Багато підприємств пропонують рахунки з відстрочкою оподаткування як вигоду від роботи в компанії. Депозити на цих рахунках не оподатковуються доти, поки Ви не знімете гроші. Деякі роботодавці порівнюють внески працівників на рахунки з відстрочкою оподаткування, а інші - ні. Пенсійні плани є найпоширенішою формою відстроченого сплати податків, хоча деякі компанії також пропонують ощадні рахунки в охороні здоров'я, на яких працівники відкладають долари до оподаткування для забезпечення своїх потреб у охороні здоров'я.
Долари до оподаткування
Депозити на рахунках з відстрочкою оподаткування зазвичай складають долари до оподаткування. Це означає, що ваш роботодавець утримує податки з заробітної плати на основі грошей, що залишилися після внесення депозиту на ваш рахунок з відстрочкою оподаткування, що економить ваші гроші на податках з заробітної плати. Наприклад, припустимо, що ваш валовий дохід за період виплати становить 900 доларів. Якщо ви внесете 100 доларів на свій відкладений податком пенсійний рахунок і 50 доларів на свій відкладений податком рахунок охорони здоров’я, ви сплачуєте податки з заробітної плати лише на 750 доларів свого доходу.
Податок на зняття коштів
Коли ви знімаєте гроші зі свого рахунку з відстрочкою оподаткування, ви повідомляєте про вилучення, яке називається розподілом, як дохід і сплачуєте з нього податки. Часто податки, які ви сплачуєте за зняття коштів, менші за ті, які ви заплатили б, якби не внесли гроші на рахунок з відстрочкою податків. Особливо це стосується пенсійних рахунків - коли ви виходите на пенсію, ви зазвичай отримуєте набагато менше доходу, ніж під час роботи, тому ваші розподіли оподатковуються за нижчою ставкою.
Штрафні санкції
Поклавши гроші на рахунок з відстрочкою оподаткування, можливо, ви не зможете повернути їх назад, не застосувавши штрафних санкцій. Якщо ви знімаєте гроші зі свого пенсійного рахунку до досягнення віку 59 1/2, вам, як правило, доводиться сплачувати 10-відсотковий податок на додаток до податків, які ви сплачуєте з усього доходу, включаючи розподіл. Якщо ви покладете гроші на відкладений податком ощадний рахунок для охорони здоров’я, ви не зможете використовувати їх для інших цілей і можете втратити, якщо не використаєте їх протягом певного періоду часу.
Інвестиційні рахунки
Пенсійні рахунки з відстрочкою оподаткування є інвестиційними. Коли ви вносите гроші на пенсійний рахунок, постачальник плану вкладає гроші. Ви можете обрати вкладення в один або кілька інвестиційних інструментів, пропонованих планом. Якщо ваші інвестиції успішні, ваші гроші зростають так, що коли ви готові вийти на пенсію, у вас буде набагато більше грошей, ніж ви внесете на рахунок. Відстрочені податком ощадні рахунки в охороні здоров’я не є інвестиційними.
